镇坪县着力构建采购人内控制度 强化主体责任意识

  为进一步强调和突显采购人在采购活动中的主体地位和责任，提高政府采购效率，镇坪县着力构建采购人内部控制制度，强化主体责任意识。
  一是落实应采尽采，做到无“跑冒滴漏”现象。采购人使用财政性资金（即纳入预算管理的资金）采购集中采购目录以内的或者采购限额标准以上的货物、工程和服务都纳入政府采购。以财政性资金作为还款来源的借贷资金，视同财政性资金；采购项目既使用财政性资金又使用非财政性资金的，使用财政性资金采购的部分适用政府采购；财政性资金与非财政性资金无法分割采购的，统一适用政府采购。应当实行政府采购的项目而未依法实行政府采购的，财政部门一律不予支付采购资金，并依法追究相关单位和责任人的法律责任。涉及国家安全和秘密的采购项目由国家保密行政部门认定，采购人及时报财政部门备案。
  二是严格依法采购，做到“法定职责必须为，法无授权不可为”。严格遵照《政府采购法》及其实施条例和相关规章制度开展政府采购活动，落实采购主体职责。不以化整为零的方式拆分政府采购项目，不违法规避政府采购程序。采购人严格按照年度政府集中采购目录和政府采购限额标准的规定，依法实施政府采购。在一个财政年度内，采购人将一个预算项目下的同一品目或者类别的货物、服务采用公开招标以外的方式多次采购，累计资金数额超过公开招标数额标准的，属于以化整为零方式规避公开招标，但项目预算调整或者经批准采用公开招标以外方式采购除外。对集中采购目录以外且在限额标准以下的项目，采购人按照内部采购管理制度的规定自行组织采购。
  三是建立内控机制，做到“分事行权、分岗设权”。明确采购、财务、业务、资产管理、内部审计、纪检监察相关部门在政府采购活动中的岗位职责，分设需求制订、采购文件审核、组织评审、合同验收等不相容岗位，严格政府采购内部流程控制。采购人加强对采购项目采购文件、采购合同、质疑答复意见的审核，相关文件应进行合法性审核。进一步强化采购人主体责任意识，建立健全政府采购预算与计划管理、政府采购活动管理、履约验收管理、项目档案管理等政府采购内部管理制度。
  四是依法处理纠纷，做到“有疑必有答，有答必依法”。要求采购人认真应对、妥善处理供应商询问、质疑以及举报案件，建立预防和沟通机制，依法化解纠纷，避免争议升级；同意在处理采购纠纷时依法依规并充分征求本单位法制机构或委托律师的意见进行明确答复，无正当理由不得拒绝供应商的询问、质疑和举报，答复的内容不得回避供应商询问、质疑和举报的实质性内容。委托采购代理机构答复质疑的，采购人须在答复意见书发出前进行书面确认。对供应商因答复不满意或未在规定期限内进行答复而发生投诉事项的，采购人积极配合财政部门对供应商提出的投诉事项进行处理。
  五是加强档案管理，做到规范整理和保存采购档案。政府采购档案实行“谁组织采购、谁负责归档”，采购人应将在政府采购活动过程中形成的具有保存价值的文字、图表、声像、电子数据等不同形式和载体的历史记录全部进行收集、归档，并按要求妥善保管，确保采购档案真实齐全、存放有序、安全完整、查阅方便。