关于2024年市本级财政预算调整方案（草案）的报告
——2024年11月1日在安康市第五届人民代表大会
常务委员会第二十次会议上
市财政局局长  夏锡宝

主任、各位副主任、秘书长、各位委员：
  受市人民政府委托，现将我市2024年市本级财政预算调整方案（草案）报告如下。
  一、预算调整的原则和依据
  今年以来，全市财政部门以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻落实党的二十大和二十届三中全会精神，按照“积极的财政政策要适度加力、提质增效”要求，严格执行市五届人大五次会议审议批准的预算，持续强化财政资源统筹，调整优化支出结构，全力防范化解风险，兜牢兜实“三保”底线，财政运行总体平稳，中省及市委确定的重点任务和基本民生等重点领域支出得到较好保障。按照《中华人民共和国预算法》及其有关规定，结合市本级预算执行、财力状况及全市重点工作增支需求，我们本着收支平衡、保障重点的原则，编制2024年市本级财政预算调整方案（草案）。
  二、预算调整具体内容
  （一）市本级一般公共预算调整方案
  1.收入预算调整
  市本级一般公共预算收入预算总计由年初市五届人大五次会议审议批准的60.39亿元调整为68.16亿元，调增7.77亿元。其中：新增中省转移支付补助收入1.68亿元，省财政厅转贷市本级新增一般地方政府债券收入4.26亿元(年初预算5亿元，实际转贷9.26亿元，本次新增4.26亿元),统筹上年结转资金1.8亿元，盘活存量资金0.03亿元。（详见附表一）
  2.支出预算调整
  市本级一般公共预算支出预算总计由年初市五届人大五次会议审议批准的60.39亿元调整为68.16亿元，调增7.77亿元。其中：省财政厅转贷市本级新增一般地方政府债券对应安排的支出4.26亿元，统筹中省转移支付补助及上年结转等资金安排的支出3.51亿元。（详见附表二）
  本次市本级一般公共预算收支预算调整后，收支平衡。
  （二）市本级政府性基金预算调整方案
  1.收入预算调整
  市本级政府性基金收入预算由年初市五届人大五次会议审议批准的6.5亿元调整为13.55亿元，净调增7.05亿元。其中：调增9.55亿元，一是本级专项债券收入调增9.2亿元；二是污水处理费收入调增0.35亿元。调减2.5亿元，主要是受房地产市场冲击和土地出让收入大幅下降影响，国有土地使用权出让金收入调减2.5亿元。（详见附表三）
  2.支出预算调整
  市本级政府性基金支出预算由年初市五届人大五次会议审议批准的6.5亿元调整为13.55亿元，净调增7.05亿元。其中：调增9.55亿元，一是本级专项债券对应安排支出调增9.2亿元（1.西康高铁项目530万元；2.康渝高铁项目2,394万元；3.清偿2024年有分歧欠款9,500万元；4.偿还、置换隐性债务中高息及到期银行贷款本金7.15亿元；5.偿还隐性债务中的拖欠工程款3,031万元；6.西康高铁征迁批复外资金5,088万元）；二是污水处理费对应安排支出调增0.35亿元。调减2.5亿元是国有土地使用权出让金收入对应安排的棚改还本支出（该支出已通过新增专项债券安排）。（详见附表四）
  本次市本级政府性基金收支预算调整后，收支平衡。
  （三）国有资本经营预算本次不作预算金额调整。（详见附表五）
  （四）社保基金预算的调整需上级统一安排部署，暂不纳入本次预算调整。
  （五）全市一般公共预算调整方案
  全市一般公共预算收支按照年初市五届人大五次会议审议批准的一般公共预算收入36.5亿元不作调整，全市力争全面完成。根据市县当前预算执行情况及中省转移支付实际到位情况，全市一般公共预算支出预算由年初的307.51亿元调整为370亿元，调增62.49亿元。后期，调整预算规模将根据争取中省转移支付到位情况同步作调整。
  三、重点工作及措施
  进入四季度冲刺收官阶段，全市财政部门将认真落实中省及市委各项决策部署，紧紧围绕全年目标任务和预算调整安排，重点抓好以下工作：
  （一）优化收支管理，确保财政平稳健康运行。一方面，加强财政收入预期分析、动态监控和协调调度，聚焦重点税源、重点项目、重点税种和重点征收环节，深挖收入增长潜力，持续增强收入韧性。另一方面，牢固树立“过紧日子”思想，坚持量入为出、量力而行，持续加大存量资金盘活力度，不断优化支出结构，强化资金调度和统筹安排，真正把财政资金用在刀刃上、用出实效来。
  （二）紧跟政策导向，全力支持经济稳增长。一是加强财税协作，严格执行各项减税降费政策，推动系列助企纾困措施落地见效。二是抓好债券资金争取，做好专项债券评审及债券资金管理工作，高质量推送专项债券项目，最大限度争取专项债券额度。同时，加快专项债券项目支出进度，切实发挥债券资金稳增长、扩投资、补短板作用。三是紧盯中省政策动态和资金投向，聚焦“两重两新”项目和我市八大重点产业链建设，不断加大资金、项目争取力度，切实提高争引实效，持续推动经济高质量发展。
  （三）突出关键环节，着力保障和改善民生。始终将基层“三保”摆在财政工作的最优先位置，集中财力做好市委、市政府重大战略部署财力保障。持续加大民生领域投入力度，确保全市一般公共预算民生支出占比在80%以上。全面落实教育投入“两个只增不减”要求，支持秦创原建设，做好就业、医疗、养老等工作，持续加大支持汉江、秦岭等生态环保投入，以学习运用“千万工程”经验推动“三农”各项工作提质增效，切实提升“三农”相关财政资金使用效益。
  （四）筑牢底线思维，加强财政运行风险防范。一是处理好发展和安全的关系，严格落实“三保”责任，做好“三保”预算执行、库款保障、暂付款项监测预警等工作，确保基层“三保”正常运转。二是坚持目标导向和问题导向相统一，进一步加强政府债务管理，稳妥有序化解债务存量，坚决遏制隐性债务增量，全力防范化解债务风险，确保债务风险总体安全可控。
  （五）深化改革创新，扎实推进财政体制改革。一是持续深化公共资产管理改革，加快推进资产预算一体化运用。探索资产管理绩效评价成果转化，创新公共基础设施等资产运营新方式，实现公共资产保值增值。二是强化绩效评价和结果应用，深入推进内控机制建设，坚决堵塞管理和制度漏洞。三是加强财会监督，强化财政资金监管，持续提升财会监督效能，确保财政资金使用安全高效。
  主任、各位副主任、秘书长、各位委员，2024年财政工作任务艰巨、责任重大，我们将在市委的坚强领导下，认真落实市人大决议，主动接受市人大监督，坚持以服务发展、深化改革、改善民生为己任，把握政策机遇，直面困难挑战，主动担当、积极作为，全力完成既定目标任务，不断推动财政工作迈上新台阶、取得新成效，为聚力建设幸福安康提供更加坚强有力的保障！